Thủ Tục Xin Giảm Thuế Khi Làm Việc ở Nhật
Thông thường, cứ đến cuối năm là sở thuế sẽ gửi những giấy tờ liên quan đến thủ tục 年末調整 về điều chỉnh tiền thuế mỗi cuối năm. Chắc có lẽ những bạn mới đi làm sẽ không hiểu về vấn đề này nhiều. Mình sẽ giải thích rõ.
Khi làm việc tại Nhật Bản, có 2 loại thuế mà bạn bắt buộc phải tham gia, đó là thuế thị dân [住民税] và thuế thu nhập [所得税].
Thông thường, khi bạn đi làm tại công ty và có hợp đồng lao động thì công ty sẽ đứng ra xử lý các thủ tục thuế cho bạn. Còn nếu bạn làm việc mà không có hợp đồng lao động thì sẽ phải tự kê khai thuế.
Để tránh trường hợp “sock thuế” khi cuối năm nhận hóa đơn đóng thuế. Công ty sẽ tự động trừ một khoản tiền vào tiền lương hàng tháng của bạn.
Trong số tiền được trích ra để đóng thuế hàng tháng này, có bao gồm: thuế cho bản thân bạn + người phụ thuộc.
Lưu ý: Nếu bạn không khai báo người phụ thuộc thì công ty sẽ để mặc định là 0 người. Số người phụ thuộc càng nhiều thì tiền thuế càng giảm.
1.Khái quát
Thủ tục này được phát đến tay người lao động vào cuối năm, mục đích của nó là:
- Xác nhận sự thay đổi người phụ thuộc
- Kê khai khoản các khấu trừ thuế phát sinh khác trong năm đó. Ví dụ: bảo hiểm y tế,…
Cơ quan thuế sẽ đối chiếu lại hồ sơ và chốt số tiền bạn cần nộp. Nếu cao hơn so với số tiền mà công ty đã trừ hàng tháng thì bạn cần nộp thêm. Trong trường hợp thấp hơn thì sẽ được hoàn thuế.
2.Thủ tục thêm người phụ thuộc [扶養者]
Khi tiến hành làm thủ tục 年末調整, công ty sẽ phát cho bạn tờ khai xin giảm trừ thuế khi có người phụ thuộc [給与所得者の扶養控除等申告書]
Chi tiết hơn truy cập link gốc: trend-news-today.com
Bạn điền các thông tin vào các mục sau :
- Phần A: Nếu bạn đang sống cùng vợ ở Nhật và vợ bạn có thu nhập dưới 103 man/năm.
- Phần B: Nếu thu nhập của bố mẹ bạn tại VN thấp hơn 103 man/năm và bạn phải gửi tiền về VN mỗi tháng cho bố mẹ bạn.
- Phần C: Nếu bạn có người phụ thuộc là người khiếm khuyết, đã ly hôn hoặc sinh viên đang đi làm thêm thì khoanh tròn vào vị trí phù hợp trong mục này.
- Phần D: Nếu bạn có chung người phụ thuộc với một người khác. Ví dụ : Bạn và vợ cùng đi làm và có con dưới 20 tuổi thì chỉ được duy nhất 1 người hoàn thuế.
- Phần E: Nếu bạn có người phụ thuộc dưới 16 tuổi. Điền tên người đó vào.
Lưu ý: Để chứng minh rằng bố mẹ bạn đang sống phụ thuộc vào bạn thì bạn phải có:
- Giấy khai sinh [bản sao] hoặc hộ khẩu thường trú: nên công chứng và có bản dịch tiếng Nhật để chứng minh bạn có mối quan hệ với bố mẹ bạn.
- Bằng chứng chuyển tiền về VN cho bố mẹ: giấy tờ này do ngân hàng hoặc các công ty tài chính nơi bạn chuyển tiền cung cấp cho bạn.
Mặc dù không có quy định nhưng số tiền tối thiểu chuyển về không nên ít hơn 20 man/năm. Gửi 1 lần hay nhiều lần trong 1 năm đều được và nên chuyển trước khi làm thủ tục.
Luật luôn được bổ sung hoặc sửa đổi theo các năm, vì vậy bạn không nên chủ quan. Những thay đổi mới trong năm 2017 bạn cần phải chú ý là:
A.Không chuyển tiền gộp về 1 người: Bạn phải chuyển tiền vào 2 tài khoản riêng biệt, một cho bố và một cho mẹ. Đồng thời tên chủ tài khoản phải giống với tên người phụ thuộc bạn đã khai nhé.
B.Không chuyển tiền mà không có hóa đơn: nếu bạn về nước và đưa tiền tận tay thì sẽ không được chấp nhận, luật mới yêu cầu bạn phải có hóa đơn chứng minh việc chuyển tiền về cho người phụ thuộc ở Việt Nam.
C.Đối tượng đăng ký [扶養]: Ngoài bố mẹ ruột hoặc bố mẹ chồng, vợ. Bạn có thể đăng ký cho anh,chị em ruột/dâu [có quan hệ trong 3 đời]. Ví dụ như bạn gửi tiền phụ giúp anh trai đi học ở nhà,… Thường thì mọi người đăng ký cả bố mẹ vợ, bố mẹ chồng là đã giảm được rất nhiều thuế rồi.
Bạn nên chuyển tiền qua công ty 7bank hoặc Dcom. Hai công ty này làm việc rất nhanh chóng và rõ ràng, có mức phí khá thấp [ khoảng 1000 yên/ 10 man ]. Không nên chuyển qua ngân hàng vì phí cao.
Sau khi hoàn thành tờ khai trên + giấy tờ liên quan, bạn nộp lại cho công ty để họ hoàn thành thủ tục 年末調整. Tiếp theo bạn chờ nhận lại số tiền chênh lệch trong năm đó. Thủ tục này chỉ cần làm 1 lần, các năm tiếp theo sẽ không phải khai báo lại nếu không có thay đổi.
Nếu như công ty không nhận làm thủ tục này cho bạn thì bạn cũng có thể khai trực tiếp thủ tục khai giảm trừ thuế 還付申告 tại cơ quan thuế 税務署.
Thủ tục này có thể lấy lại thuế từ 5 năm trước nếu bạn vẫn còn giữ đủ giấy tờ liên quan. Vấn đề này bạn nên đến sở thuế để tham khảo.
Điều chỉnh thuế cuối năm là một thủ tục mà các bạn đang làm việc ở Nhật phải làm mỗi dịp cuối năm. Hãy cùng tìm hiểu về thủ tục này cũng như thời gian tiến hành thủ tục cũng như xử lý việc cập nhật thông tin khi quá hạn ở công ty nhé!
11 cách giảm thuế ở Nhật người đi làm có thể tận dụng [kì 1]
#1. Điều chỉnh thuế cuối năm
Tiếng Nhật của nó là 年末調整/Nenmatsuchosei. Đây là thủ tục để quyết toán thuế thu nhập được khấu trừ [源泉徴収/Gensenchoshu] từ tiền lương hàng tháng, tiền thưởng và xác định chính xác số thuế phải nộp. Thủ tục này được tiến hành vào cuối năm nên có cái tên như vậy.
Ở nhiều công ty, nhân viên kế toán sẽ tiến hành thực hiện thay. Công ty kiểm tra thu nhập hàng năm của nhân viên, tính toán số thuế có tính đến từng khoản khấu trừ, xác định nó với thuế thu nhập đã nộp và nộp thuế thu nhập. Chuỗi các bước này là điều chỉnh cuối năm. Ngoài ra, công ty sẽ yêu cầu từng nhân viên nộp hồ sơ trước để điều tra từng trường hợp của từng nhân viên.
#2. Thời gian hoàn thành hồ sơ điều chỉnh thuế
Công ty cần biết khoản khấu trừ thu nhập của từng nhân viên là bao nhiêu để xác định số thuế tương ứng. Khấu trừ thu nhập có thể liên quan đến việc:
- Bạn có vợ/chồng, người phụ thuộc không?
- Bạn có tham gia bảo hiểu nhận thọ và thuộc trường hợp được khấu trừ thuế không?
- Bạn có tham gia bảo hiểm động đất không?
Do đó, nhân viên cần phải nộp hoặc khai các giấy tờ tương ứng để được khấu trừ thuế.
Năm 2021:
Kê khai thông tin người phụ thuộc tại:
- 「令和3年分給与所得者の扶養控除等（異動）申告書」
- 「令和4年分給与所得者の扶養控除等（異動）申告書」
Kê khai số tiền thu nhập của năm nay, thông tin về người phối ngẫu sẽ được khấu trừ và các yêu cầu khấu trừ yêu cầu điều chỉnh:
- 「令和3年分 給与所得者の基礎控除申告書 兼 給与所得者の配偶者控除等申告書 兼 所得金額調整控除申告書」
Kê khai nội dung hợp đồng, thời điểm nhận khấu trừ bảo hiểm nhân thọ và bảo hiểm động đất:
Bạn sẽ nộp 4 giấy tờ trên kèm với chứng nhận khấu từ tiền bảo hiểm… nếu có cho công ty của bạn. Thời gian tiến hành sẽ tuỳ từng công ty và thường sẽ là giữa tháng 11 đến cuối tháng 11.
#3. Khi quá hạn ở công ty nhưng có thay đổi về thông tin
Ngay cả sau khi quá trình điều chỉnh cuối năm của công ty đã hoàn thành, nếu số lượng người phụ thuộc thay đổi, thu nhập của người phối ngẫu thay đổi, v.v., bạn có thể điều chỉnh lại.
Trường hợp 1: Việc điều chỉnh này có thể thực hiện đến cuối tháng 1 năm sau:
- Tuy nhiên, thời hạn này là hạn cuối cùng công ty phải nộp hồ sơ đến nhiều nơi. Vì hạn của từng công ty là khác nhau nên cố gắng nói chuyện càng sớm càng tốt.Trường hợp 2: Nếu bạn không thể điều chỉnh lại do điều chỉnh cuối năm, hãy nộp tờ khai thuế cuối cùng trước hạn chót là ngày 15 tháng 3 năm sau:
- Nếu bạn không thể điều chỉnh lại, bạn sẽ phải tự đi khai thuế. Về nguyên tắc, thời hạn nộp hồ sơ khai thuế là từ ngày 16 tháng 2 đến ngày 15 tháng 3 năm sau.
Điều chỉnh thuế cuối năm – thắc mắc thường gặp
Chúc bạn hoàn thành hồ sơ của mình một cách suôn xẻ nhé!
Tổng hợp LOCOBEE
Thời gian đăng: 11/03/2022 15:14
Theo luật của Nhật, dù là thực tập sinh, du học sinh nhưng nếu đang sinh sống tại Nhật và có thu nhập thì người lao động đều phải có nghĩa vụ đóng thuế. Đây được xem là khoản chi phí không hề nhỏ đối với những người đi XKLĐ Nhật Bản. Dưới đây là thủ tục xin giảm thuế khi đi XKLĐ Nhật, thực tập sinh nhớ lưu ý nhé
1. Thực tập sinh Nhật Bản phải đóng các loại thuế nào?
Khi làm việc tại Nhật Bản thực tập sinh phải có trách nhiệm đóng các khoản thuế cơ bản sau - Thuế thị dân [thuế của thành phố] - Thuế huyện dân [thuế của tỉnh/huyện nơi thực tập sinh làm việc]
- Thuế thu nhập [ nếu tổng thu nhập 1 năm dưới 103 man sẽ không phải nộp loại thuế này]
giấy báo thuế thị dân tại Nhật
Trong đó Thuế thị dân và thuế cư trú là khoản tiền mà các thực tập sinh sống tại địa phương đó phải nộp cho cơ quan thuế của địa phương để góp phần duy trì các dịch vụ phúc lợi – xã hội tại nơi mình sinh sống bao gồm thu gom rác thải, phòng cháy chữa cháy, giáo dục… Đây là khoản thuế mà tất cả các cá nhân có thu nhập trong một năm vượt trên 1 triệu yên/năm đều phải nộp. Do dó, những thực tập sinh năm đầu sẽ không phải đóng khoản thuế này mà bắt đầu phải đóng từ năm 2.
Thuế thu nhập cá nhân tại Nhật khá giống với thuế thu nhập cá nhân tại Việt Nam. Theo đó khoản thế này thực tập sinh sẽ phải đóng khi thu nhập trên 103 man/ tháng. Hầu hết các thực tập sinh sang Nhật làm việc đểu có mức lương cơ bản tầm 26-32 triệu đồng tương đương 13-16 man. Nếu tính trên năm thì chắc chắn tổng thu nhập sẽ trên 103 man. Hướng dẫn cách tính thuế thu nhập cá nhân dựa vào mức lương
TẠI ĐÂYThuế thu nhập cá nhân tại Nhật tính theo thu nhập
Cả 3 loại thuế trên đều được tính dựa theo tổng thu nhập một năm của thực tập sinh do đó tùy vào mỗi người mà khoản thuế có sự chênh lệch. Ngoài các loại thuế trên, thực tập sinh còn phải đóng bảo hiểm bắt buộc do chính phủ Nhật Bản quy định như bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp và bảo hiểm lương hưu. Đọc ngay bài viết: 4 loại bảo hiểm người lao động phải đóng khi sống ở Nhật- Bạn đã biết chưa?
2. Làm thế nào giảm thuế khi đi XKLĐ Nhật Bản
Thực tập sinh đi xuất khẩu lao động Nhật Bản chắc chắn sẽ phải nộp thuế. Do đó, để có thể giảm khoản thế này bạn cần chứng minh bạn đủ các điều kiện để được giảm thuế. Một trong những cách giảm thuế mà được nhiều thực tập sinh sử dụng chính là chứng minh có người phụ thuộc cần nuôi dưỡng taị Việt Nam như gửi tiền cho bố mẹ, gửi tiền về nuôi em ăn học, gửi tiền chu cấp cho anh trai, chị gái…
Có một số điểm cần chú ý khi bạn làm giấy chứng nhận người phụ thuộc như:
- Phải có hóa đơn ghi rõ tên người nhận đúng theo trong bản đăng ký phụng dưỡng
- Con nhỏ là đối tượng phụng dưỡng nhưng lại không phải là đối tượng hoàn thuế do không mở được tài khoản. Con trên 16 tuổi thì bắt đầu được tính giảm.
- Không quy định một năm phải gửi bao nhiêu tiền nhưng bạn, nhưng nên gửi 10 man/ người mỗi năm
- Có chứng nhận mối quan hệ với người phụng dưỡng.
- Không quy định số người phụng dưỡng
- Hình thức chuyển tiền là phải chuyển khoản qua ngân hàng hoặc qua thể SBT, thẻ DCOM.
3. Thủ tục đăng ký người phụ thuộc [扶養者] tại Nhật Bản
Thông thường thực tập sinh tại Nhật Bản 1 năm sẽ phải trả khoảng 12-15 man/ tháng tiền thuế. Vì vậy để giảm thuế, tiết kiệm chi phí tại Nhật bạn cần làm thủ tục đăng kí người phụ thuộc, hồ sơ chuẩn bị gồm:
Tham khảo thêm form và cách điền ở đây: //trend-news-today.com/2620.html
+] Nếu bạn đi làm và đón vợ sang ở cùng, vợ bạn có thu nhập dưới 103 man/năm –> điền vào phần A. +] Nếu bạn có gửi tiền về phụng dưỡng cho bố mẹ ở VN và thu nhập của bố mẹ bạn cũng dưới 103 man/ năm –> điền thêm thông tin của bố mẹ bạn vào phần B +] Nếu bạn hoặc người phụ thuộc là người khuyết tật hoặc góa vợ, góa chồng hoặc là sinh viên đi làm thêm –> khoanh tròn vào vị trí tương ứng ở phần C +] Điền thông tin về người có chung người phụ thuộc kinh tế được hoàn thuế như bạn vào phần D. Ví dụ bạn và vợ đều đi làm, có một người con dưới 20 tuổi, thì chỉ một người được hoàn thuế [hoặc vợ hoặc chồng].
+] Nếu người phụ thuộc kinh tế của bạn dưới 16 tuổi –> điền tên người phụ thuộc dưới 16 tuổi vào phần E
- Bản kê khai xác nhận quan hệ nhân thân
- Giấy khai sinh của thực tập sinh
- Đăng ký kết hôn của thực tập sinh nếu có
- Hộ khẩu có tên thực tập sinh và những thành viên trong bản kê khai xác nhận quan hệ nhân thân
- Hộ khẩu có tên thực tập sinh và chồng
- Chứng minh thư của thực tập sinh & những thành viên trong bản kê khai xác nhận quan hệ nhân thân
Yêu cầu tất cả các giấy tờ in hoặc photo khổ giấy A4 trên 1 mặt, sao y thành 2 bản công chứng tại UBND nơi gia đình thực tập sinh thường trú.
Đọc thêm bài viết:
9 vấn đề về thuế thu nhập cá nhân tại Nhật Bản người lao động nên biết4. Những thay đổi về việc xác nhận người phụ thuộc
Từ năm 2022, chính phủ Nhật Bản bắt đầu có nhiều chính sách trong việc xác nhận người phụ thuộc khi đăng kí giảm thuế tại Nhật Bản như
- Không chuyển tiền gộp về 1 người: Bạn phải chuyển tiền vào 2 tài khoản riêng biệt, một cho bố và một cho mẹ. Nếu trước kia bạn gửi 15-20 man/năm chung cho bố mẹ thì từ nhưng từ năm nay ai có tên trên giấy chuyển tiền mới được hưởng, nên phải chuyển riêng 2 người 2 lần theo 2 tài khoản đứng tên riêng, tức là tách ra thành 10 man/người là ổn.
- Bạn bắt buộc phải chuyển qua ngân hàng, dịch vụ chuyển tiền cho người phụ thuộc tại Việt Nam để chứng minh thay vì có thể chuyển tay như những năm trước. Phí chuyển tiền tại các ngân hàng Nhật thường rất đắt [khoảng 6000-7000y cho 10 man], do đó bạn có thể chuyển tiền qua cá các công ty chuyển tiền có uy tín như SBI hay Dcom, lệ phí chỉ tầm 1000y cho 10 man chuyển khoản, thủ tục cũng nhanh gọn.
Bạn có thể tham khảo dịch vụ chuyển tiền của Dcom TẠI ĐÂY
Đọc ngay bài viết: Làm thế nào để chuyển tiền từ Nhật Bản về Việt Nam?
- Sau khi ghi đầy đủ thông tin vào tờ khai và chuẩn bị 2 giấy tờ trên, bạn nộp lại cho công ty để làm thủ tục 年末調整 thì sẽ được hoàn lại 1 phần tiền thuế. Trường hợp công ty không làm thủ tục này, thực tập sinh có thể lên trực tiếp 税務署 [cơ quan thuế] của các quận để xin khai giảm trừ thuế [gọi là thủ tục 還付申告].
- Đối tượng mà bạn có thể đăng ký cho vào 扶養 ngoài bố mẹ ruột/bố mẹ vợ [chồng] và vợ/chồng ra còn có thể đăng ký cho anh/chị em ruột, anh chị em dâu [quan hệ 3 đời]
Như vâỵ, bài viết phần nào giúp bạn rõ hơn về thủ tục giảm thuếngười khi thuộc ở Nhật Bản. Nếu có thắc mắc gì về thuế ở Nhật, các bạn hãy để lại comment phía cuối bài viết hoặc liên hệ tới số HOTLINE: 0972.859.695 để được hỗ trợ
Chúc bạn thành công!
TƯ VẤN XKLĐ NHẬT BẢN 24/7
HỖ TRỢ TƯ VẤN TRỰC TUYẾN VÀ THỦ TỤC ĐĂNG KÝ THAM GIA
HOTLINE: 0972 859 695 [Hỗ trợ tư vấn 24/7 qua: Call, Message, Zalo, SMS]
Nếu không tiện nói chuyện qua điện thoại hoặc nhắn tin ngay lúc này, bạn có thể YÊU CẦU GỌI LẠI bằng việc nhập số điện thoại vào form bên dưới để được cán bộ tư vấn của công ty liên lạc hỗ trợ.