Quy trình thanh toán tín dụng chứng từ năm 2024

Hiện nay có nhiều phương thức thanh toán khác nhau được sử dụng giữa bên mua (nhà nhập khẩu) và bên bán (nhà xuất khẩu), trong đó phương thức thanh toán tín dụng L/C (Letter of Credit) được sử dụng phổ biến hơn cả.

\>>Xem thêm: Thanh toán TT Trong Xuất Nhập Khẩu

Thư tín dụng chứng từ (L/C) là gì ? Thanh toán LC (Letter of Credit) là gì?

• LC là một bức thư do ngân hàng đại diện của người nhập khẩu (bên mua) lập ra theo yêu cầu của người nhập khẩu (bên mua) cam kết sẽ trả một số tiền nhất định cho người xuất khẩu (bên bán) tại một thời điểm cụ thể, nếu người xuất khẩu (người bán) xuất trình bộ chứng từ thanh toán phù hợp với các điều khoản được nêu trong thư tín dụng.
• Thanh toán LC là một phương thức thanh toán còn được gọi là thanh toán bằng thư tín dụng hoặc tín dụng thư (Letter of Credit). Thư tín dụng (L/C) muốn phát hành phải do một tổ chức có uy tín, có khả năng đảm bảo thanh toán, bảo lãnh những khoản mua bán có giá trị nhằm tạo ra sự an tâm cho người mua và người bán.
• Bên bán cũng có một ngân hàng đại diện cho mình và bên bán sẽ chuyển bộ chứng từ hợp lệ này cho ngân hàng đại diện của mình tại quốc gia xuất khẩu. Như vậy người mua, người bán và ngân hàng là những cá thể tham gia vào quá trình thanh toán bằng LC. LC được viết tắt bởi từ Letter of Credit. Ngoài ra để nhấn mạnh đến thanh toán mà ngân hàng sẽ giữ bộ chứng từ người ta còn có tên gọi khác là Documentary Letter of Credit để nhấn mạnh đến chứng từ và phương thức thanh toán.
  Mẫu thanh toán L/C (Letter of Credit)

Quy trình thanh toán tín dụng LC (Letter of Credit)

• Bước 1: Hai bên mua, bán ký kết hợp đồng ngoại thương, quy định phương thức thanh toán L/C
• Bước 2: Người nhập khẩu làm đơn đến ngân hàng phục vụ mình đề nghị mở L/C cho người xuất khẩu thụ hưởng
• Bước 3: Căn cứ đơn đề nghị mở L/C, ngân hàng phát hành mở L/C cho người xuất khẩu thụ hưởng. Chuyển bản chính cho người xuất khẩu thông quan ngân hàng thông báo
• Bước 4: Ngân hàng thông báo thông báo L/C cho người xuất khẩu
• Bước 5: Người xuất khẩu giao hàng
• Bước 6: Sau khi giao hàng, người xuất khẩu lập bộ chứng từ gửi về NH phục vụ mình (NH thông báo) để yêu cầu thanh toán
• Bước 7: Ngân hàng thông báo nhận, kiểm tra và chuyển bộ chứng từ bản gốc cho NH phát hành LC yêu cầu thanh toán
• Bước 8: Ngân hàng phát hành kiểm tra chứng từ, nếu thấy phù hợp quy định của L/C thì tiến hành thanh toán
• Bước 9: Ngân hàng phát hành đòi tiền người nhập khẩu và giao bộ chứng từ cho người nhập khẩu nếu được chấp nhận
• Bước 10: Nhà nhập khẩu trả tiền hoặc chấp nhận trả tiền

Các bên tham gia trong quy trình thanh toán tín dụng LC này gồm có 4 bên:

• Importer (buyer): Người nhập khẩu hay còn gọi là người mua hàng.Trong LC gọi là Người yêu cầu mở LC (the applicant)
• Exporter (Seller): Người xuất khẩu hay còn gọi là người bán hàng. Trong LC gọi là Người thụ hưởng (the beneficiary)
• Ngân hàng phát hành LC (Issuing bank): Đây là ngân hàng đại diện cho người nhập khẩu
• Ngân hàng Thông báo LC (Advising bank): Ngân hàng bên bán Advising bank

\>>Xem thêm: Dịch vụ khai hải quan trọn gói

Hồ sơ để làm thanh toán tín dụng LC (Letter of Credit)

• Đơn yêu cầu mở LC
• Quyết định thành lập doanh nghiệp (đối với doanh nghiệp giao dịch lần đầu)
• Đăng ký kinh doanh
• Đăng ký mã số xuất nhập khẩu (nếu có)
• Hợp đồng ngoại thương gốc (nếu chuyển qua fax thì công ty phải ký và đóng dấu trên bản photo)
• Hợp đồng nhập khẩu ủy thác (nếu có)
• Giấy phép nhập khẩu của Bộ Thương Mại (nếu mặt hàng thuộc danh mục quản lý của Thủ tướng Chính phủ)
• Cam kết thanh toán, hợp đồng tín dụng, công văn phê duyệt cho mở LC trả chậm của NHCTVN (trường hợp mở LC trả chậm)
• Hợp đồng mua bán ngoại tệ (nếu có)
• Bản giải trình mở LC

Các Lưu ý khi làm thanh toán tín dụng LC (Letter of Credit)

1. Kiểm tra, sửa đổi thanh toán tín dụng LC

• Sau khi phát hành LC khách hàng sẽ nhận được một bản sao LC.
• Xem xét, đối chiếu nội dung LC với đơn yêu cầu của mình để đảm bảo LC phù hợp với hợp đồng.
• Thông báo cho ngân hàng điều chỉnh, sửa đổi nếu như có sai sót.
• Xuất trình đơn đề nghị sửa đổi LC kèm văn bản thoả thuận giữa người mua và người bán nếu như có nhu cầu sửa đổi LC.
• Nếu như LC sửa đổi về nội dung giá cả thì phải bổ sung mức ký quỹ và tài sản thế chấp tương ứng để đảm bảo khả năng thanh toán cho LC.

2. Nhận, kiểm tra chứng từ

• Sau khi nhận giấy tờ giao từ phía ngân hàng, khách hàng cần phải kiểm tra nội dung LC với chứng từ nhận được.
• Nếu nhận được thông báo chứng từ có sai lệch từ phía ngân hàng thì phải báo lại cho khách hàng ý kiến của mình có chấp nhận sai sót không và thanh toán LC trong vòng 5 ngày làm việc từ ngày nhận thông báo.
• Sau 5 ngày mà không có ý kiến thì coi như từ chối chứng từ, ngân hàng tiến hành xử lý chứng từ theo chỉ thị của ngân hàng.

Trên đây là những thông tin mà công ty alphatrans tổng hợp được để giúp quý doanh nghiệp hiểu hơn về Thanh toán tín dụng LC (Letter of Credit) là gì? Quy trình thanh toán L/C trong Xuất Nhập Khẩu. Nếu có thắc mắc vui lòng liên hệ trực tiếp với chúng tôi bằng hotline: 028 3811 3811

Thanh toán quốc tế tín dụng chứng từ là gì?

Thanh toán tín dụng chứng từ (Documentary credit) là sự thỏa thuận mà Ngân hàng phát hành Thư tín dụng (L/C) sẽ cam kết trả một số tiền nhất định hoặc chấp nhận Hối phiếu do người thụ hưởng ký phát, nếu người này xuất trình bộ chứng từ thanh toán hợp lệ với nội dung quy định của Thư tín dụng.

Bước đầu tiền trong quy trình phương thức thanh toán tín dụng chứng từ là gì?

Quá trình thanh toán tín dụng chứng từ có thể được tóm tắt ở 10 bước sau đây: Bước 1: Người nhập khẩu và người xuất khẩu tiến hành ký kết hợp đồng ngoại thương, trong đó quy định thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ.

Ai phải chấp nhận trả tiền hối phiếu trả chậm trong thanh toán LC?

Khi hối phiếu đến hạn, người nhập khẩu mới phải trả tiền cho ngân hàng phát hành. Khi phát hành L/C chấp nhận, thì ngân hàng phát hành thường áp dụng các biện pháp bảo đảm tín dụng như một khoản cho vay thông thường đối với người nhập khẩu.

Quy trình thanh toán LC là gì?

Phương thức thanh toán LC (Letter of Credit) là một phương thức thanh toán trong thương mại quốc tế, theo đó ngân hàng phát hành (issuing bank) cam kết với người thụ hưởng (beneficiary) sẽ thanh toán một số tiền nhất định cho người thụ hưởng, nếu người thụ hưởng xuất trình bộ chứng từ phù hợp với các điều kiện quy định ...