CA thuế suất thuế thu nhập bổ sung 2023
Ghi chú biên tập. Chúng tôi kiếm được hoa hồng từ các liên kết đối tác trên Forbes Advisor. Hoa hồng không ảnh hưởng đến ý kiến hoặc đánh giá của biên tập viên của chúng tôi Show
Thuế tiền lương là khoản thanh toán mà bạn với tư cách là người sử dụng lao động thực hiện khi tính lương cho nhân viên. Chúng bao gồm các khoản thuế phát sinh từ tiền lương của nhân viên cộng với chi phí bạn chi trả cho các chương trình liên bang, tiểu bang và địa phương. Thuế suất tiền lương thông thường đề cập đến mức bạn phải trả cho thuế An sinh xã hội và Medicare, nhưng thuế tiền lương có thể bao gồm nhiều hơn hai chi phí này Đối tác nổi bật $40 mỗi tháng + $6 mỗi người dùng Hơn 39 USD mỗi tháng, tùy thuộc vào quy mô và nhu cầu của công ty Thuế suất tiền lương liên bangTrong hầu hết các trường hợp, mức thuế lương liên bang là khoảng 15. 3%, với nhân viên đóng 7. 65% và người sử dụng lao động đóng 7. 65%. Nếu bạn tự kinh doanh—với tư cách là chủ sở hữu duy nhất hoặc chủ doanh nghiệp—bạn chịu trách nhiệm về toàn bộ 15. 3%, thường được gọi là thuế tự doanh Các khoản thuế và tín dụng bổ sung tiềm năng tùy theo hoàn cảnh của bạn có thể thay đổi số tiền mà doanh nghiệp của bạn có trách nhiệm thanh toán Người sử dụng lao động và nhân viên phải trả thuế việc làm liên bang bao gồm các khoản thanh toán cho An sinh xã hội, Medicare và bảo hiểm thất nghiệp Thuế An sinh xã hội và Medicare được gọi chung (và có thể xuất hiện trên cuống phiếu lương) là thuế FICA, đối với Đạo luật đóng góp bảo hiểm liên bang có trong luật Thỏa thuận mới những năm 1930 đưa ra An sinh xã hội. Thuế thất nghiệp được gọi là thuế FUTA theo Đạo luật thuế thất nghiệp liên bang năm 1939 đưa ra lợi ích đó Tỷ giá đã tăng lên theo thời gian, mặc dù tỷ lệ này hầu như không thay đổi kể từ năm 1992. Thuế suất thuế lương liên bang cho năm 2023 là
Khi doanh nghiệp của bạn khai thuế mỗi năm, bạn sẽ gửi kèm một biểu mẫu cho biết bạn đã nộp thuế thất nghiệp của tiểu bang và điều đó có thể giúp bạn đủ điều kiện nhận tín dụng thuế trong hầu hết các trường hợp. Khoản tín dụng này có thể hạ thuế suất FUTA xuống mức thấp nhất là 0. 6%. Tìm hiểu thêm về thuế FUTA từ IRS và làm việc với người khai thuế đủ tiêu chuẩn để gửi biểu mẫu chính xác Thuế tiền lương của tiểu bangNgoài thuế liên bang, bạn có thể phải chịu thuế tiền lương của tiểu bang. Thuế tiền lương phổ biến nhất của tiểu bang trả cho bảo hiểm thất nghiệp của tiểu bang (thuế SUTA), trong đó bạn chi trả 100% với tư cách là người sử dụng lao động Bạn trả bảo hiểm thất nghiệp dựa trên cái mà cơ quan thuế gọi là cơ sở tiền lương, là mức trần về tiền lương phải chịu một loại thuế cụ thể. Cơ sở tiền lương và thuế suất khác nhau tùy theo tiểu bang. Kiểm tra với bộ phận phát triển lực lượng lao động của tiểu bang hoặc văn phòng khác quản lý bảo hiểm thất nghiệp để biết mức giá của bạn Bạn có thể thực hiện thanh toán thuế thất nghiệp của tiểu bang cùng với bảng lương hoặc thanh toán riêng mỗi tháng hoặc mỗi quý, tùy thuộc vào các quy trình có sẵn ở tiểu bang của bạn Một số tiểu bang thu thuế tiền lương bổ sung cho những thứ như phát triển lực lượng lao động, bảo hiểm khuyết tật và vận chuyển. Hãy tham khảo ý kiến của kế toán viên ở tiểu bang của bạn để biết loại thuế nào mà doanh nghiệp của bạn chịu trách nhiệm thanh toán hoặc khấu trừ từ bảng lương Thuế địa phươngBạn có thể phải chịu thêm thuế tiền lương dựa trên mã Zip, quận hoặc thành phố nơi doanh nghiệp của bạn đặt trụ sở. Những khoản thuế này có thể chi trả cho nhiều dự án địa phương khác nhau, chẳng hạn như giao thông vận tải, hỗ trợ sản xuất và kinh doanh. Đó có thể là các loại thuế mà bạn phải chịu với tư cách là người sử dụng lao động, các loại thuế mà nhân viên phải chịu hoặc cả hai. Kiểm tra với cơ quan thuế địa phương của bạn và tham khảo ý kiến của kế toán địa phương để hiểu trách nhiệm thuế địa phương của bạn Thu nhập chịu thuế tối đa năm 2023Cơ quan An sinh Xã hội đặt ra giới hạn tối đa hàng năm đối với số tiền lương của bất kỳ nhân viên nào phải chịu thuế An sinh Xã hội. Đây được gọi là cơ sở đóng góp và lợi ích, và nó thay đổi hàng năm. Vào năm 2023, số tiền lương tối đa phải chịu thuế An sinh xã hội là 147.000 USD Không có giới hạn chịu thuế tối đa đối với thuế Medicare, vì vậy bạn và nhân viên sẽ tiếp tục chia đôi. Thuế 9% đối với thu nhập trên 147.000 đô la, mặc dù những khoản thu nhập đó không phải chịu thuế An sinh xã hội Cơ sở tiền lương phải chịu thuế thất nghiệp của liên bang và tiểu bang cũng thay đổi hàng năm. Số tiền lương phải chịu thuế FUTA và SUTA được giới hạn dựa trên cơ sở tiền lương cho mỗi loại Thuế thu nhậpNói chung, khi mọi người đề cập đến “thuế tiền lương”, họ đang nói về thuế FICA và FUTA cũng như các loại thuế bổ sung của tiểu bang hoặc địa phương. Loại thuế quan trọng khác mà bạn phải nộp khi tính lương với tư cách là người sử dụng lao động là thuế thu nhập nhân viên Bạn không chịu trách nhiệm thanh toán bất kỳ phần thuế thu nhập liên bang, tiểu bang hoặc địa phương nào của nhân viên, nhưng bạn có trách nhiệm khấu trừ khoản tiền đó vào tiền lương của họ, đồng thời báo cáo và gửi khoản tiền đó cho IRS và các cơ quan thuế khác Bạn nộp thuế thu nhập của nhân viên dựa trên W-4 họ đã điền khi bạn thuê họ. Biểu mẫu này cho bạn biết chính xác số tiền được giữ lại từ mỗi phiếu lương—bạn không chịu trách nhiệm về việc số tiền bị giữ lại có bao gồm toàn bộ nghĩa vụ thuế của nhân viên hay không Chi phí tiền lương và các khoản khấu trừ khácCùng với trách nhiệm về thuế, bạn có thể phải trả các chi phí khác khi tính lương, dựa trên các yêu cầu pháp lý hoặc các phúc lợi tùy chọn mà công ty bạn cung cấp. Những điều này có thể bao gồm
đọc thêm. Phần mềm thuế tốt nhất cho doanh nghiệp nhỏ Hình phạt cho việc thanh toán bị thiếu hoặc thanh toán trễIRS tính phí trả chậm nếu bạn không nộp thuế lao động mà bạn nợ đúng hạn, được gọi là Hình phạt Không nộp tiền phạt. Bạn sẽ nhận được thông báo từ IRS nếu bạn nợ tiền phạt
Đối tác nổi bật $40 mỗi tháng + $6 mỗi người dùng Hơn 39 USD mỗi tháng, tùy thuộc vào quy mô và nhu cầu của công ty Dòng dưới cùngThuế tiền lương bao gồm thuế việc làm mà bạn và nhân viên của bạn phải trả cho các chương trình liên bang và tiểu bang, bao gồm An sinh xã hội, Medicare, bảo hiểm thất nghiệp và trợ cấp tàn tật. Chúng cũng bao gồm thuế thu nhập được khấu trừ từ lương của nhân viên và các khoản khấu trừ thuế tiền lương khác, chẳng hạn như các khoản trợ cấp chăm sóc sức khỏe và nghỉ phép có lương. Thuế suất việc làm liên bang là 15. 3%, người sử dụng lao động trả 7. 65%. Điều đó, cộng với chi phí bồi thường, phúc lợi và các yêu cầu của tiểu bang và địa phương, tạo thành chi phí để có nhân viên của bạn ngoài tiền lương hoặc tiền công bạn trả cho họ Câu hỏi thường gặp (FAQ)Làm thế nào để bạn trả thuế tiền lương?Tính thuế tiền lương có thể phức tạp, nhưng nhiều dịch vụ tính lương có thể tự động xử lý việc tính toán, thanh toán và nộp hồ sơ cho bạn. Xem lại danh sách các dịch vụ trả lương tốt nhất của chúng tôi để tìm nền tảng phù hợp với doanh nghiệp của bạn Tỷ lệ FICA của nhà tuyển dụng cho năm 2023 là bao nhiêu?Tỷ lệ FICA của người sử dụng lao động là 7. 65% vào năm 2023. Nhân viên phải trả thêm 7. 65% thuế FICA và người lao động tự kinh doanh phải trả đủ 15%. 3% Thuế tiền lương năm 2023 có tăng không?Không, thuế suất tiền lương không thay đổi kể từ năm 1990, nhưng mức thu nhập tối đa có thể áp dụng thay đổi mỗi năm. Thuế suất FICA là 15. 3%. Cơ sở tiền lương cho các loại thuế liên bang và tiểu bang khác nhau có thể thay đổi theo từng năm Tiền thưởng được đánh thuế như thế nào ở California 2023?Ở California, tiền thưởng được đánh thuế ở mức 10. 23% . Ví dụ: nếu bạn kiếm được tiền thưởng trị giá 5.000 đô la, bạn sẽ nợ 511 đô la. 50 tiền thuế trên khoản tiền thưởng đó cho tiểu bang California. Trong một số trường hợp, thu nhập từ tiền thưởng phải chịu thêm thuế, bao gồm thuế an sinh xã hội và Medicare.
Thuế suất thuế thu nhập SC cho năm 2023 là bao nhiêu?Hầu hết người lao động sẽ thấy ít thuế tiểu bang bị khấu lưu trong tiền lương năm 2023 của họ do cập nhật Bảng thuế khấu trừ. Thuế suất thuế thu nhập cao nhất đã giảm từ 7% xuống 6. 5% và có thể giảm tiếp trong tương lai nếu đáp ứng được các thử nghiệm tăng trưởng quỹ chung nhất định.
Thuế suất thuế thu nhập bổ sung ở California là bao nhiêu?Tỷ lệ khấu trừ bổ sung là 10. 23% tiền thưởng và quyền chọn cổ phiếu và 6. 6% cho các loại bồi thường khác (e. g. , lương làm thêm giờ, tiền hoa hồng, tiền thưởng bán hàng và tiền nghỉ lễ). (Hướng dẫn sử dụng lao động California năm 2022, trang. 15. )
Thuế Medicare năm 2023 ở California là bao nhiêu?Mức thuế Medicare năm 2023 là 2. 9% . Thông thường bạn có trách nhiệm thanh toán một nửa số tiền này (1. 45%) và người chủ của bạn chịu trách nhiệm về nửa còn lại. Tìm hiểu thêm. Thuế suất Medicare năm 2023 là 2. Tổng cộng 9%. |